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（2）编制并批复公司采购计划；
（3）确定采购方式；
（4）订立及履行采购合同；
（5）验收；
（6）结算。
采购单位的采购计划按以下要求报送：
（1） 采购计划的报送。
各品牌经理报送采购计划时，填报《采购计划表》（以下统称《计划表》），本表一式两份，部门留存一份，采购部一份。采购部对《计划表》进行审查，财务中心把关，并于2日内将审查意见（附《计划表》）送采购单位。
（2）采购单位报送的月份执行计划，应是本月已经确定要购置且采购资金已经落实的项目，按规定应办理审批的采购项目，应办理审批手续。
（3）没有审批手续，不能下达采购月份执行计划。
3．采购部要根据批准的采购计划，对采购清单审核无误后，确定具体采购方式。其中，属于集中采购的项目，由采购部按要求统一进行采购。
4。合同内容一经确定，采购单位应将合同草案的有关文件报采购部。采购部收到合同草案经财务中心审批后，方可签订合同。
5。购合同订立后3日内，采购部应将合同副本报财务中心备案。
6。采购部应对合同履行时的采购情况进行监督检查。
7。采购合同需要变更或终止的，采购单位应将变更或终止的理由及时书面上报采购部。
8。资金划拨程序：
（1）供应商供货完毕，采购部填报《采购资金支付申请书》（以下统称《申请书》），持《申请书》、《质量验收报告》和合同及合同约定的付款条件所要求的全部文件副本，向财务中心提出资金支付申请。财务中心的主管领导，根据合同、《验收单》和《申请书》等必要的结算手续，审核无误后，按公司《财务支款及报销办法》支付款项。
（2） 应急采购项目，经总经理批准后，可由采购单位先行采购，但应在采购活动发生之日起５日内办理有关手续。
五、 监督管理
采购部应当加强对公司采购活动的监督检查。重点内容是：
（1）采购是否严格按照批准的计划进行，有无超计划或无计划的采购行为；
（2）采购方式和程序是否符合规定；
（3）有关采购文件是否按规定报采购部备案；
（4）采购执行机构是否按规定的时间完成采购任务；
（5）采购合同的履行和采购资金支付情况；
（6）应当监督检查的其他内容。
采购部和财务中心共同对采购活动进行监督，所有合同应通过财务中心核准。
采购单位在履行监督检查时，应当如实反映情况，提供有关资料，自觉接受监督检查。
第九部分 工资管理办法
为加强公司员工工资管理、统一标准、规范制度，根据公司自身特点，按照人才市场的规律，为保证公司有一个高素质的人才队伍，使员工各施其职、各尽其责、各获其酬，特制定公司工资管理办法。
公司主要实行综合收入月薪制。
一、综合工资
综合工资为员工月综合收入，主要由标准工资、补贴、绩效考核三部分组成。综合工资是按员工技术、营销、管理职别岗位而确定的。公司员工的职别待遇与月综合工资的对应关系如下（每人定的月综合工资及协议工资另行存档，不公开）。
标准工资（可以对外公开）仅适用于执行综合工资制度的员工，在国家政策规定享受的假期范围内工作而确定工资的一种标准基数，按下列对应表确定：
员工职别与标准工资对应表
月综合
岗 位 工资
职 别 … 元 … 元 … 元
管理职务 总裁、总监 部门经理 一般管理人员
研发职务 研发总监 研发经理 一般研发技人员
营销职务 营销总监 营销经理 一般营销业务员
二、综合工资的确定方式
1．综合工资制度：根据公司所需管理人才的特征以及应聘人员的能力，结合人员从事岗位工作属性等各方面的综合因素，以谈判方式确定员工某一阶段的综合工资。
2．计时、计件、绩效考核工资制度：对于从事生产按时、按件与任务额度完成的某项工作，以定额计发的一种工资制度。
三、工资的发放办法
1．综合工资按月发放，次月10日前发放完毕；计时、计件、包干工资、协议工资经经营核算后，按季度发放。
2．标准工资由财务顾问按月造表，公司领导审核批准后发放。
3．公司员工按规定享受正常的探亲假、婚假、丧假、产假等，休假期间按本人标准工资支付假期待遇。
4．公司员工病假须有医院证明，三天以内（含）的病假不扣发本人标准工资；三天以上不满五天（含）的病假期间，发放本人标准工资的75％；五天以上不满七天（含）的病假期间，按本人标准工资的50％发放；七天以上不满十天（含）的的病假期间，按本人标准工资的25％发放；十天以上的病假期间，停发标准工资。
低于公司所在地最低工资标准的按最低工资标准发放。
5．公司员工因工作需要由公司安排加班的，按本人标准工资计发加班费。目前只限普通员工，且需要部门经理审批。以本人实际加班天数，按本人日标准工资的100％计发加班费。其他人员暂不执行。
6．补贴是综合工资除去标准工资后的余额。补贴的发放基本与标准工资发放同步，由公司提取奖酬金及其它收入中支付，不公开，并由公司指定人员负责发放。
7．补贴只限员工在公司岗位上班期间才享受，离岗休假期间停发、不享受。要求各分公司要严格考勤制度。
第十部分 财务保密制度实施细则
1。会计凭证、账薄、报表、财务情况说明书（财务会计报告），经营意向、决策资料，财务安排、关系客户资料、财务会议记录，公司有关财务规章制度、证件、印章，会计数据、会计资料及其会计载体（包括计算机、税控装置及程序、电算化程序、备份文字数据的软盘、光盘及移动硬盘等），财务设备等各种资源管理，均适用保密制度及本实施细则，未涉及事项依有关规定或参照本实施细则执行。
2。公司财务人员在其职责范围内对本实施细则第二条所列各种资源享有不同职别相应的知情权和管理权。
3。各主管会计在其职责范围内，按会计核算期准确及时地填制会计凭证、登记会计账薄、编制并报送各种报表、编写财务会计报告，定期将其整理装订成册进行临时性保管，两个会计年度后，各主管会计必须及时移交给会计档案管理部门按《会计档案管理办法》进行管理。在临时保管期间，财务总监有权现场查阅和审查凭证、账薄、报表及报告。其他任何人不得在未经财务总监批准的情况下出借或复印会计凭证、账薄、报表及报告。
4。各财务人员及其负责人不得在未经公司主管领导同意的情况下将其掌握的经营意向、决策资料，公司有关规章制度，证件及会计载体等出借、出租或复印、拷贝给任何人使用。
5。对于财务专用计算机，由财务总监指定专门人员设置使用密码。其他人员只能通过专人或财务总监开机或同意后方可使用计算机，专人和财务总监对该计算机的安全与操作承担责任。
6。财务人员操作计算机时在未经他人允许的情况下，只能使用自己的文件夹及子文件夹。文件夹必须存放在C盘以外各盘的根目录下，统一按自己的姓和名称的汉语拼音字头命名，对于特殊文件，操作人员可以加密保护，但必须到财务总监处和技术管理部门备案。
7。对于计算机程序、税控程序、电算化程序、各种申报表程序等等，各责任人必须在其职权范围内操作并要将其职责范围内相应的操作密码及时书面报送公司财务主管领导和技术管理部门负责人备案。
8。财务人员对于重要的文字数据必须及时备份，备份文字数据的软盘、光盘及移动硬盘等各种会计载体由财务主管领导会同公司高层领导指定专人统一负责保管。其他人如需使用必须经主管领导会同技术管理部门有关负责人一起进行签字登记后方可借用并及时退回。
9。对于印章的使用，其专门负责人在职责范围内按程序进行使用和登记，对于特殊事项，必须经公司领导签字批准后方可使用，并进行相应登记。
10。对于财务保险柜、文件保密柜等财务专用设备，其使用人必须牢记使用密码，专人专用，但使用人必须将其操作密码和一把备份钥匙交财务主管领导封存保管，主管领导只有在非常特殊情况下，并至少要会同两位领导或使用人在场方可开封取出钥匙开启保险柜或保密柜。
11。凡违反上述规定者，视其情节严重程度，给予相应处罚。
第十一部分 会计档案管理办法
一、会计档案
1。会计档案的范围包括会计凭证类：原始凭证、记帐凭证、汇总凭证、其它凭证；会计帐簿类：总帐、明细帐、日记帐、固定资产卡片、辅助帐簿、其它会计帐簿；财务报告类：月度、季度、年度财务报告，包括会计报表、附表、附注及文字说明、其它财务报告；其它类：银行存款余额调节表、银行对帐单、其他应当保存的会计核算专业资料、会计档案移交清册、会计档案保管清册、会计档案销毁清册；财务管理规定类：制度、办法、规定；文书类：经济合同、工作计划、总结等。
2。形成的各种会计档案应按排列顺序，依次在右上角编写页号，按年度立卷，移交专人保管。
3。对破损的会计资料应按裱糊技术要求托裱，字迹己扩散的应复制并与原件一并立卷。
4。磁性介质会计档案包括：磁盘、光盘、硬盘等。
5。卷内封皮，应逐项按规定填写清楚，案卷题名简明，能确切反映案卷内容，并用毛笔或钢笔书写，字迹要工整、清晰。
6。案卷采用三点一线的方法装订。
7。归档的会计档案均应保持齐全完整。
8。每年形成的会计档案，由专人负责整理、立卷、装订成册，并编制会计档案保管清册。
9。会计凭证于每周度五�